企业税收规划是指在法律允许的范围内，通过一些正确的方法合理减少税收支出，进而实现企业的税收规划。

企业的税负压力是所有企业面临的压力，国家也会出台一些优惠政策来为企业减负，除一些统一的税收优惠政策外（如高新技术企业、双软、西开等优惠政策），还有哪些税收优惠政策可以帮助企业优化税收合理降低税负呢？接下来投知界税务给大家详细介绍一下企业具体的税务规划方法。

企业常见的税务规划方案有三种，有限公司园区返税政策，园区专项代开以及灵活用工平台，接下来投知界税务会给大家详细介绍一下。

一、企业要交哪些税

1.增值税，最高税率为13%；

2.所得税，税率为25%；

3.城市维护建设税，税率为5%-7%，教育费附加，税率为3%，支持地方建设的地方税，按增值税比例缴纳；

4.个人所得税，税率为5%-35%。

二、企业面临的税务痛点

1. 企业常常由于缺乏成本票、利润虚高从而导致所得税偏高，在企业的实际支出没有办法取得成本票据的情况下，是需要做好税务规划解决问题的。

2. 企业进销差价高，造成毛利率偏高，税负率就高；又或者是企业购进没有取得相应的进项发票，无法抵扣进项税额而造成增值税税负高。

3. 还有公转私这块，目前也是监管十分严格的，如果正常公转私的话，那么就得缴纳20%的税，这些都是企业的痛点。

三、企业合理税务规划方案

1.有限公司园区返税政策

企业可以在税收优惠园区成立新公司或子公司，企业在当地纳税后，可以享受地方政府的财政奖励。

增值税40%（地方留存的80%，地方比例50%），企业所得税20%

企业只需要在园区内发生真实业务，正常纳税后即可享受该政策，园区采取先交后返，企业获得产业扶持资金，提高企业核心竞争力。

园区返税的优点：

• 投知界税务推荐的园区一级留存，返税比例高；
• 与政府长期合作，园区稳定。

2.园区专项代开

入驻到优惠政策地区，通过园区收款、开票，可以核定个税，综合税负2%-3%。

3. 灵活用工平台

把用工企业和员工的这个关系给转变了。企业、灵活用工平台、员工，企业把用工的工作或者业务总包给灵活用工平台，平台再把这个业务分包给员工。

以人力资源外包方式与劳务公司签署合作协议，给劳务公司开6%的增值税发票，利用平台与工人签署分包协议，以临时纳税登记人方式为其申报经营所得，出具完税凭证。

以上是有关企业合理税务规划方案的一些简单介绍，供大家参考，如果觉得有帮助的话可以点赞收藏起来。

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